培训（会议）、差旅费报销程序及注意事项

    近年来省财政厅全面加强和改进预算收支管理，全省范围内实行公务卡支付制度，财政管理更加精细，特别是2014年学院资金全部纳入财政集中支付管理，资金支付更加严格，为更好地服务于教职工，方便教职工报销，现根据学院相关制度并结合实际将工作人员异地参加培训（会议）、出差相关注意事项及报销流程作了以下说明：

    异地参加培训（会议）：

   一、票据及支付注意事项

1、培训（会议）通知：通知上应加盖公章，注明培训时间，培训（会议）费收费标准，如食宿统一安排，费用自理，应注明每人每天标准。

2、培训（会议）发票：培训（会议）费应支付（转付）给主办方或承办方并提供培训（会议）发票；住宿费由培训（会议）方统一安排的宾馆提供。

3、城市间（异地）交通费：可乘坐火车（动车、高铁）二等，汽车。购买火车票必须用公务卡支付，可网上订购，汽车票可用现金支付（机打车票，注明起止地点和时间）。

4、培训（会议）费的支付方式：

    培训（会议）费、住宿费用公务卡和转账两种支付方式皆可。

   （1）转帐支付方式：经办人应先到财务处填写借支单：在“借支人”栏填写收款单位名称，“借支事由”栏填写到哪里参加培训（会议），同时填写借支金额（大小写），“经办人”栏由办理借款人签字，“部门”栏由部门负责人签字，“核准”栏由领导签批，“财务”栏由财务负责人签字，经办人将批准后的借支单和培训（会议）通知复印件交财务出纳办理支付手续，支付完成请到财务处取支付凭证（复印件），报到时作为培训（会议）费用已转付证明，索取发票时应注意收款单位和发票单位要一致。

   （2）公务卡支付：在培训（会议）现场刷卡支付，刷卡时应注意：刷卡小票上的收款单位和发票上盖章的单位一致。

5、旅途补助：工作人员异地参加会议、培训的伙食补助和市内交通费按往返各1天计发，当天往返的按1天计发，补助标准：生活补助每人每天100元，交通补助每人每天80元。

   （二）、报销程序：

   （1）填制差旅费报销封面：经办人将车票，住宿发票，培训发票及刷公务卡小票（或公务卡消费清单）依次粘贴报销封面后面，并附报批后的培训（会议）通知，在“报销人”栏签字后报财务处初审并签字。

   （2）部门负责人（项目负责人或教务）在“部门主管”栏签字并报领导审批。

   （3）到财务出纳办理报帐，出纳将报销款转入其本人公务卡或工资卡。

    异地出差：

    一、票据及支付注意事项

1、出差报告（出差申请单）：出差事由，时间，地点，具体出差人。

2、住宿费：出差人员应选择安全、经济、便捷的宾馆入住，应在规定的限额以内（学院差旅费管理办法中住宿标准限额以下），住宿费必须使用公务卡，可网上预订，发票应是入住宾馆的发票，（刷公务卡应注意刷卡小票上的收款单位与发票上的单位一致）。

 3、交通费：可乘坐火车（动车、高铁）二等，汽车。购买火车票必须用公务卡支付（可网上订购），汽车票可用现金支付（机打车票，注明起止地点和时间）。

4、生活补助：按自然天数每人每天补助100元，

5、交通补助：按自然天数每人每天80元的。

   （二）、报销程序：

   （1）填制差旅费报销封面：经办人将车票，住宿发票，刷公务卡小票（或公务卡消费清单）依次粘贴报销封面后面，并附报批后的出差报告（出差申请单），在“报销人”栏签字后报财务处初审并签字。

   （2）部门负责人（项目负责人或教务）在“部门主管”栏签字并报领导审批。

   （3）到财务出纳办理报帐，出纳将款转入本人公务卡或工资卡。

                                                       财务处

                                               二〇一五年七月一日